Que vous soyez proche de la retraite ou non, il est indispensable de vous intéresser à la validation de vos trimestres lorsque vous êtes auto-entrepreneur. En effet, vous cotisez pour votre retraite via le paiement de vos cotisations sociales. Mais comment sont calculés vos droits ? Quels sont les seuils à respecter ? Club Micro-Entreprise vous explique tout ce que vous devez savoir sur la validation de vos trimestres de retraite !
L’essentiel à retenir pour valider vos trimestres
- La validation des trimestres se base sur votre chiffre d’affaires, pas sur votre durée de travail.
- Vous pouvez valider jusqu’à 4 trimestres par an, même avec quelques mois d’activité seulement.
- Des seuils de revenus minimums, variables selon votre activité (BIC / BNC), sont requis pour chaque trimestre.
- En cas de chiffre d’affaires trop faible, la surcotisation volontaire peut vous aider à valider des trimestres.
- La validation est automatique après la déclaration et le paiement de vos cotisations sociales à l’Urssaf.
Comment fonctionne le calcul des trimestres de retraite ?
Comme tous les travailleurs en France, les auto-entrepreneurs doivent cotiser un certain nombre de trimestres pour pouvoir prétendre à une retraite à taux plein. Ce nombre varie selon votre année de naissance. Par exemple, si vous êtes né en 1965, vous devrez avoir cumulé 172 trimestres de retraite, soit 43 ans.
Contrairement aux salariés, les auto-entrepreneurs ne valident pas leurs trimestres de retraite en fonction de leur durée d’activité mais en fonction du chiffre d’affaires (CA) qu’ils réalisent et déclarent.
Votre chiffre d’affaires est ensuite soumis à un abattement forfaitaire pour déterminer votre revenu imposable. Le taux de cet abattement dépend de la nature de votre activité :
- 71 % pour les activités d’achat-revente et la fourniture de logement (BIC)
- 50 % pour les autres prestations de services commerciales et artisanales (BIC)
- 34 % pour les activités libérales (BNC)
C’est ce revenu qui sera pris en compte pour déterminer le nombre de trimestres que vous validez. Et pour cela, il est comparé à un revenu de référence : le SMIC horaire brut.
Vous l’avez compris, même si vous n’avez travaillé que quelques mois dans l’année, vous pouvez tout à fait valider quatre trimestres de retraite. De la même manière, si vous avez été auto-entrepreneur toute l’année mais que votre CA est trop faible, vous risquez de ne valider aucun trimestre.
Quels sont les seuils de chiffre d’affaires pour valider ses trimestres en 2025 ?
Pour valider un trimestre de retraite, il faut que votre revenu (CA après abattement) soit au moins égal à 150 fois le montant du SMIC horaire brut. Ce montant est réévalué chaque année.
En 2025, le SMIC horaire brut est fixé à 11,65 €. Il faut donc obtenir un revenu de 1 747,50 € pour valider un trimestre de retraite (150 x 11,65 €). Pour quatre trimestres, il faudra donc justifier d’un revenu de 6 990 €.
Voici les seuils de chiffre d’affaires à atteindre pour valider vos trimestres en 2025 :
| Nombre de trimestres | Achat / Vente de marchandises (BIC) | Prestations de services (BIC) | Professions libérales (BNC) |
|---|---|---|---|
| 1 trimestre | 6 026 € | 3 495 € | 2 648 € |
| 2 trimestres | 12 052 € | 6 990 € | 5 296 € |
| 3 trimestres | 18 078 € | 10 485 € | 7 944 € |
| 4 trimestres | 24 104 € | 13 980 € | 10 591 € |
Comment valider des trimestres de retraite en cas de faible chiffre d’affaires ?
Vous n’avez pas atteint les seuils de chiffre d’affaires minimum en 2025 ? Pas de panique, il existe des solutions pour valider quand même des trimestres de retraite !
1. Verser des cotisations volontaires
Si vous avez eu une période d’activité très faible ou nulle, vous pouvez demander à verser des cotisations volontaires pour valider des trimestres et continuer à être couvert par l’Assurance maladie. Pour cela, vous devez contacter la Caisse d’Assurance Retraite et de la Santé au Travail (CARSAT) de votre région et remplir le formulaire de « Demande d’admission à l’assurance volontaire individuelle ». Vous paierez ainsi des cotisations minimales.
2. Demander une surcotisation
Les auto-entrepreneurs peuvent aussi demander une surcotisation, également appelée « versement pour la retraite ». Cette option permet de racheter jusqu’à 12 trimestres de retraite pour :
- Les années d’études supérieures validées par un diplôme
- Les années incomplètes au cours desquelles moins de 4 trimestres ont été validés
Le coût du rachat d’un trimestre dépend de votre âge et de vos revenus. Il donne droit à une déduction fiscale sur votre revenu imposable.
Comment sont validés les trimestres en cas de cumul d’activités ?
Si vous cumulez votre auto-entreprise avec une activité salariée, le calcul de vos trimestres de retraite prendra en compte les revenus de vos deux activités. L’Assurance retraite additionne les revenus des différentes activités professionnelles exercées au cours d’une même année et les compare ensuite aux seuils de revenus à atteindre (150 fois le SMIC horaire brut).
Vous ne pouvez toutefois pas valider plus de 4 trimestres par an. Le cumul d’activités ne permet donc pas d’acquérir plus de droits à la retraite mais bien de sécuriser vos droits même en cas de faible CA dans l’une de vos activités.
- Votre revenu d’auto-entrepreneur est de 870 € (3 000 € – 71 %).
- Le revenu global pris en compte est de 11 870 € (11 000 € + 870 €).
- En 2025, la validation de 4 trimestres demande un revenu de 6 990 €.
Vous validez donc 4 trimestres de retraite pour cette année.
Validation des trimestres de retraite : comment ça marche ?
En tant qu’auto-entrepreneur, vous n’avez aucune démarche spécifique à effectuer pour valider vos trimestres. Tout est automatique. Au moment de créer votre auto-entreprise, vous êtes directement rattaché à l’un des trois régimes de retraite de base :
- La SSI (Sécurité Sociale des Indépendants) pour les artisans et commerçants
- La CIPAV (Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse) pour les professions libérales
Vos cotisations sociales, que vous réglez tous les mois ou tous les trimestres à l’Urssaf, sont ensuite automatiquement transmises à votre caisse de retraite de référence pour valider vos trimestres acquis. Vous n’avez donc rien à faire à part déclarer votre chiffre d’affaires et payer vos cotisations dans les temps !
Vous avez désormais toutes les cartes en main pour comprendre le fonctionnement de la validation des trimestres de retraite pour les auto-entrepreneurs.
FAQ
Comment savoir combien de trimestres de retraite j’ai validés ?
Vous pouvez consulter votre relevé de carrière individuel à tout moment depuis votre espace personnel sur le site de l’Info Retraite. Ce document récapitule l’ensemble de vos droits acquis auprès des différents régimes de retraite obligatoires.
Est-ce que je cotise pour la retraite même si mon chiffre d’affaires est de 0 € ?
Non, si votre chiffre d’affaires est nul, vous ne payez pas de cotisations sociales et ne validez donc aucun trimestre de retraite pour la période concernée. C’est le principe du « pas de CA, pas de cotisations ».
Comment fonctionne la retraite complémentaire pour les auto-entrepreneurs ?
En plus de la retraite de base, vos cotisations sociales vous permettent d’acquérir des points pour votre retraite complémentaire. Le nombre de points dépend de votre chiffre d’affaires. Le régime de retraite complémentaire est le RCI pour les artisans et commerçants, et la CIPAV pour les professions libérales.
La validation des trimestres est cruciale pour garantir une retraite sereine. Chaque détail compte pour bâtir un avenir stable.
En tant que vidéaste freelance, je trouve ça tellement important de comprendre le système de retraite. Merci pour ces infos claires et utiles !
Cet article aborde bien les défis auxquels font face les auto-entrepreneurs concernant la validation des trimestres de retraite. Très instructif !
Ah, la retraite ! Un sujet bien sérieux, mais jouer avec les couleurs de la vie, c’est aussi un investissement pour demain !